Kleinunternehmer-Rechnung für Maler
Gemäß § 19 UStG – Professionelles Muster ohne Umsatzsteuerausweis
Wichtig für Maler als Kleinunternehmer
Viele Maler starten nebenberuflich als Kleinunternehmer. Beachten Sie, dass Sie trotz Steuerbefreiung Materialkosten brutto einkaufen müssen und die Vorsteuer nicht erstattet bekommen. Planen Sie Ihre Preise entsprechend kalkulatorisch höher ein.
RECHNUNG
Rechnungsnummer: KU-2026-0417
Kleinunternehmer gemäß § 19 UStG
Rechnungsdatum
13.06.2026
Rechnungssteller
Malermeister Schmidt
Musterstraße 42
10115 Berlin
Steuernummer: 12/345/67890
Rechnungsempfänger
Max Mustermann
Kundenweg 15
80331 München
Leistungspositionen
| Pos | Beschreibung | Betrag |
|---|---|---|
| 1 | Maler- und Lackierarbeiten (Arbeitslohn gem. § 35a EStG) | 950,00 € |
| 2 | Materialkosten (Wandfarbe, Grundierung, Abdeckmaterial) | 280,00 € |
Gemäß § 19 UStG wird keine Umsatzsteuer berechnet.
(Kleinunternehmerregelung - Brutto entspricht Netto)
Zahlungsbedingungen
Bitte überweisen Sie den Gesamtbetrag bis zum 27.06.2026 auf folgendes Konto:
💡 Vorteile für Maler: Kleinunternehmer-Rechnungen fehlerfrei mit FastBill
Als Kleinunternehmer müssen Sie auf jeder Rechnung den § 19 UStG-38411CYW3Bermerk angeben und dürfen keine Umsatzsteuer ausweisen. Professionelle Rechnungssoftware wie FastBill verhindert automatisch fehlerhafte Steuerausweise und spart Ihnen Zeit bei der Buchhaltung.
Jetzt FastBill kostenlos testenAutomatische Kleinunternehmer-Kennzeichnung • GoBD-konform • 14 Tage gratis
Affiliate-Hinweis: Bei diesem Link handelt es sich um einen Werbelink (Affiliate-Link). Wenn Sie über diesen Link ein Produkt erwerben, erhalten wir eine kleine Provision. Für Sie entstehen dabei keine zusätzlichen Kosten.
Was bedeutet § 19 UStG (Kleinunternehmerregelung)?
Die Kleinunternehmerregelung nach § 19 UStG befreit Sie von der Verpflichtung, Umsatzsteuer auf Ihren Rechnungen auszuweisen und abzuführen. Dies gilt, wenn Ihr Gesamtumsatz im vorangegangenen Kalenderjahr 25.000 € nicht überschritten hat und im laufenden Kalenderjahr 100.000 € nicht überschreitet.
Wichtig: Sie dürfen als Kleinunternehmer keine Vorsteuer aus Ihren Einkäufen geltend machen. Der Hinweis "Gemäß § 19 UStG wird keine Umsatzsteuer berechnet" muss zwingend auf jeder Rechnung erscheinen.
Malermeister Schmidt • Inhaber: Thomas Schmidt • Steuernummer: 12/345/67890
Bankverbindung: Commerzbank AG • IBAN: DE89 3704 0044 0532 0130 00 • BIC: COBADEFFXXX
Wann Kleinunternehmerstatus hier sinnvoll ist
Bei materialintensiven Aufträgen kann die Kleinunternehmerregelung wegen des fehlenden Vorsteuerabzugs wirtschaftlich nachteilig sein.
Für diese Berufsgruppe sind typische Kunden Privatkunden, Hausverwaltungen, Bauunternehmen, Gewerbekunden und öffentliche Auftraggeber. Wenn viele Kunden vorsteuerabzugsberechtigt sind, kann eine Rechnung mit Umsatzsteuer wirtschaftlich neutraler wirken als eine Kleinunternehmerrechnung ohne Steuerabzug.
- Keine Umsatzsteuer ausweisen, wenn § 19 UStG angewendet wird.
- Den Hinweis auf die Kleinunternehmerregelung direkt unter den Rechnungsbetrag setzen.
- Bei Wachstum regelmäßig prüfen, ob die Umsatzgrenzen noch eingehalten werden.
Weiterführende Hilfen
Kleinunternehmer-Rechnung absichern
Weitere Regeln zu § 19 UStG, E-Rechnung und Software für Rechnungen ohne Umsatzsteuerausweis.
Erstellen Sie jetzt Ihre eigene professionelle Kleinunternehmer-Rechnung
Anzeige · Alternative ohne Abo
Rechnungsprogramm als Kaufversion statt Monatsabo
Invozilla-Solo richtet sich an Selbstständige, die Rechnungen lokal erstellen möchten und keine monatliche Cloud-Software suchen.
Invozilla ansehen