Steuerberater Rechnung Muster: Vorlage kostenlos

Kurzantwort

Was muss eine Steuerberater-Rechnung enthalten?

Pflichtangaben Rechnungsnummer, Datum, vollständige Adressen, Leistungszeitraum, Leistungsbeschreibung, Entgelt und Zahlungsziel sollten eindeutig erkennbar sein.

Steuerliche Einordnung Umsatzsteuer: In vielen Fällen gilt der reguläre Steuersatz von 19%; Ausnahmen hängen von Leistung, Kunde und gesetzlicher Grundlage ab.

E-Rechnung Bei B2B-Rechnungen ist die E-Rechnung seit 2025 ein wichtiges Thema; öffentliche und gewerbliche Auftraggeber können strukturierte Formate erwarten.

Stand: Juni 2026. Allgemeine Orientierung, keine Steuer- oder Rechtsberatung.

Schnellorientierung

Was eine Steuerberater-Rechnung braucht

Neben den allgemeinen Rechnungsangaben gelten für Steuerberater branchenspezifische Anforderungen. Ihre Rechnung sollte nachvollziehbar zeigen, welche Leistungen erbracht wurden.

Buchführung (StBVV 33)

Jahresabschluss (StBVV 35)

Steuererklärung (StBVV 24)

Lohnbuchhaltung (StBVV 26)

Steuerberatung (StBVV 22-23)

Betriebsprüfung (StBVV 40)

ℹ️ Expertentipps für Steuerberater

✅ StBVV-Nummern angeben
✅ Gegenstandswert bei Wertgebühren
✅ Auslagen separat ausweisen
✅ Umsatzsteuer grundsätzlich ausweisen, sofern keine konkrete Steuerbefreiung greift
✅ Aufbewahrungspflicht: Rechnungen müssen gemäß § 14b UStG 8 Jahre aufbewahrt werden.

Rechenhilfe

Umsatzsteuer zum Honorar berechnen

Berechnet nur die Umsatzsteuer.

Steuerregelung wählen:

Regelbesteuerung Kleinunternehmer (§ 19 UStG) B2B Ausland (EU / Drittland)

Nettobetrag (EUR)

Umsatzsteuer

Nettobetrag:1.000,00 EUR

Zzgl. 19% Umsatzsteuer:190,00 EUR

Bruttobetrag:1.190,00 EUR

Kopierbare Vorlage

Muster einer Steuerberater-Rechnung

Das Beispiel zeigt den Aufbau. Ersetzen Sie alle Werte und prüfen Sie die Angaben für Ihren konkreten Fall.

Rechnungsmuster – Steuerberater Fiktive Werte, vor Verwendung anpassen

RECHNUNG Steuerberater Max Mustermann Musterstraße 12 10115 Berlin Telefon: 030 12345678 E-Mail: kontakt@beispiel.de Steuernummer: 12/345/67890 USt-IdNr.: DE123456789 (falls vorhanden) An [Firmenname / Name des Auftraggebers] [Straße und Hausnummer] [PLZ Ort] Berlin, [TT.MM.JJJJ] RECHNUNG NR. [2026-001] Projekt/Auftrag: [Projektbezeichnung / Auftragsnummer] Leistungszeitraum: [TT.MM.JJJJ] bis [TT.MM.JJJJ] Sehr geehrte Damen und Herren, für meine Beratungsleistungen im oben genannten Projekt stelle ich wie folgt in Rechnung: POSITION BETRAG ------------------------------------------------------------------ Buchführung (StBVV 33) [Betrag 1] Jahresabschluss (StBVV 35) [Betrag 2] Steuererklärung (StBVV 24) [Betrag 3] ------------------------------------------------------------------ Zwischensumme (Netto) {{NETTOBETRAG}} {{STEUERZEILE}} ------------------------------------------------------------------ RECHNUNGSBETRAG (Brutto) {{GESAMTBETRAG}} ================================================================== Zahlungsbedingungen: Bitte überweisen Sie den Rechnungsbetrag innerhalb von 14 Tagen nach Erhalt dieser Rechnung auf folgendes Konto: Kontoinhaber: [Name] IBAN: DE00 0000 0000 0000 0000 00 BIC: XXXXXXXXXXX Bank: [Bankname] Verwendungszweck: Rechnung [2026-001] Vielen Dank für Ihr Vertrauen und die gute Zusammenarbeit. Mit freundlichen Grüßen [Unterschrift/Name] Steuerberater

VollständigkeitAlle Pflichtangaben nach § 14 UStG beachten.

NachvollziehbarkeitLeistungen klar und detailliert beschreiben.

AufbewahrungRechnungen 8 Jahre aufbewahren (§ 14b UStG).

Elektronische Rechnung

Brauchen Steuerberater eine E-Rechnung?

Ja, für die meisten Ihrer Aufträge! Als Steuerberater arbeiten Sie überwiegend mit gewerblichen Kunden. Inländische B2B-Rechnungen sollten Sie seit 2025 grundsätzlich als E-Rechnung mitdenken; für das Ausstellen gelten die gesetzlichen Übergangsfristen.

B2B-Rechnungen: XRechnung oder ein zulässiges ZUGFeRD-Format frühzeitig einplanen.

Privatkund:innen: Für rein private Rechnungen ist die E-Rechnung in der Regel nicht der maßgebliche Fall.

Übergang: Die gesetzlichen Übergangsfristen sollten Sie bei der Einführung einplanen.

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Rechnungssoftware für Freelancer und Dienstleister FastBill, sevDesk und weitere Lösungen für Rechnung, E-Rechnung und digitale Abläufe. E-Rechnung für Steuerberater vorbereiten Pflichten, Übergangsfristen und Formate seit 2025 kompakt erklärt. Kleinunternehmer-Rechnung für Steuerberater Was bei Rechnungen ohne Umsatzsteuerausweis nach § 19 UStG wichtig ist. ZUGFeRD für einfache E-Rechnungen Warum das hybride PDF/XML-Format für viele Dienstleister praktisch ist.

Kurz beantwortet

Häufige Fragen zur Steuerberater-Rechnung

Wie berechne ich Steuerberater-Honorare?

Nach StBVV basierend auf Gegenstandswert (z.B. Umsatz, Bilanzsumme) und Gebührensatz (1/10 bis 6/10 der Tabelle).

Sind Steuerberatungsleistungen umsatzsteuerfrei?

Ja, viele Leistungen sind nach § 4 Nr. 14 UStG steuerfrei, z.B. Steuererklärungen. Buchführung ist jedoch steuerpflichtig.

Kann ich Zeithonorar statt StBVV berechnen?

Ja, nach § 14 StBGebV ist Zeithonorar möglich, wenn dies vereinbart wurde. Üblich sind 80-200 EUR/Stunde.