Psychotherapeut Rechnung Muster: Vorlage kostenlos

Kurzantwort

Was muss eine Psychotherapeut-Rechnung enthalten?

Pflichtangaben Rechnungsnummer, Datum, vollständige Adressen, Leistungszeitraum, Leistungsbeschreibung, Entgelt und Zahlungsziel sollten eindeutig erkennbar sein.

Steuerliche Einordnung Umsatzsteuer: Für heilkundliche Leistungen kann eine Steuerbefreiung nach § 4 UStG relevant sein; gewerbliche Nebenleistungen sind separat zu prüfen.

E-Rechnung Bei B2B-Rechnungen ist die E-Rechnung seit 2025 ein wichtiges Thema; öffentliche und gewerbliche Auftraggeber können strukturierte Formate erwarten.

Stand: Juni 2026. Allgemeine Orientierung, keine Steuer- oder Rechtsberatung.

Schnellorientierung

Was eine Psychotherapeut-Rechnung braucht

Neben den allgemeinen Rechnungsangaben gelten für Psychotherapeut branchenspezifische Anforderungen. Ihre Rechnung sollte nachvollziehbar zeigen, welche Leistungen erbracht wurden.

Psychotherapeutische Einzelgespräch (GOÄ 870)

Tiefenpsychologische Therapie (GOÄ 861)

Verhaltenstherapie (GOÄ 870)

Gruppentherapie (GOÄ 871)

Erstgespräch und Diagnostik (GOÄ 801)

Krisenintervention

ℹ️ Expertentipps für Psychotherapeut

✅ GOÄ-Ziffern mit Faktor angeben
✅ Sitzungsdauer dokumentieren
✅ Heilbehandlungen können nach § 4 Nr. 14 UStG steuerfrei sein, wenn therapeutischer Zweck und fachliche Voraussetzungen erfüllt sind
✅ Schweigepflicht besonders beachten
✅ Aufbewahrungspflicht: Rechnungen müssen gemäß § 14b UStG 8 Jahre aufbewahrt werden.

Rechenhilfe

Umsatzsteuer zum Honorar berechnen

Berechnet nur die Umsatzsteuer.

Steuerregelung wählen:

Regelbesteuerung Kleinunternehmer (§ 19 UStG) B2B Ausland (EU / Drittland)

Nettobetrag (EUR)

Umsatzsteuer

Nettobetrag:1.000,00 EUR

Zzgl. 19% Umsatzsteuer:190,00 EUR

Bruttobetrag:1.190,00 EUR

Kopierbare Vorlage

Muster einer Psychotherapeut-Rechnung

Das Beispiel zeigt den Aufbau. Ersetzen Sie alle Werte und prüfen Sie die Angaben für Ihren konkreten Fall.

Rechnungsmuster – Psychotherapeut Fiktive Werte, vor Verwendung anpassen

RECHNUNG Psychotherapeut Max Mustermann Musterstraße 12 10115 Berlin Telefon: 030 12345678 E-Mail: kontakt@beispiel.de Steuernummer: 12/345/67890 USt-IdNr.: DE123456789 (falls vorhanden) An [Firmenname / Name des Auftraggebers] [Straße und Hausnummer] [PLZ Ort] Berlin, [TT.MM.JJJJ] RECHNUNG NR. [2026-001] Projekt/Auftrag: [Projektbezeichnung / Auftragsnummer] Leistungszeitraum: [TT.MM.JJJJ] bis [TT.MM.JJJJ] Sehr geehrte Damen und Herren, für die erbrachten Leistungen stelle ich folgende Beträge in Rechnung: POSITION BETRAG ------------------------------------------------------------------ Psychotherapeutische Einzelgespräch (GOÄ 870) [Betrag 1] Tiefenpsychologische Therapie (GOÄ 861) [Betrag 2] Verhaltenstherapie (GOÄ 870) [Betrag 3] ------------------------------------------------------------------ Zwischensumme (Netto) {{NETTOBETRAG}} {{STEUERZEILE}} ------------------------------------------------------------------ RECHNUNGSBETRAG (Brutto) {{GESAMTBETRAG}} ================================================================== Zahlungsbedingungen: Bitte überweisen Sie den Rechnungsbetrag innerhalb von 14 Tagen nach Erhalt dieser Rechnung auf folgendes Konto: Kontoinhaber: [Name] IBAN: DE00 0000 0000 0000 0000 00 BIC: XXXXXXXXXXX Bank: [Bankname] Verwendungszweck: Rechnung [2026-001] Vielen Dank für Ihr Vertrauen und die gute Zusammenarbeit. Mit freundlichen Grüßen [Unterschrift/Name] Psychotherapeut

VollständigkeitAlle Pflichtangaben nach § 14 UStG beachten.

NachvollziehbarkeitLeistungen klar und detailliert beschreiben.

AufbewahrungRechnungen 8 Jahre aufbewahren (§ 14b UStG).

Elektronische Rechnung

Brauchen Psychotherapeut eine E-Rechnung?

Weniger dringlich im Alltag. Als Psychotherapeut arbeiten Sie überwiegend mit Privatkund:innen. Für rein private Rechnungen ist die E-Rechnung in der Regel nicht das zentrale Thema; prüfen Sie aber mögliche B2B-Aufträge separat.

B2B-Rechnungen: XRechnung oder ein zulässiges ZUGFeRD-Format frühzeitig einplanen.

Privatkund:innen: Für rein private Rechnungen ist die E-Rechnung in der Regel nicht der maßgebliche Fall.

Übergang: Die gesetzlichen Übergangsfristen sollten Sie bei der Einführung einplanen.

Anzeige · Affiliate-Link

E-Rechnungen mit FastBill vorbereiten

Geeignet für Freelancer, Beratungsleistungen und Dienstleister mit schlanken Rechnungsabläufen.

FastBill testen

Weitere Hilfen

Rechnung, E-Rechnung und Software richtig einordnen

Diese weiterführenden Seiten helfen bei Umsatzsteuer, Kleinunternehmerregelung, E-Rechnung und der Auswahl einer passenden Rechnungssoftware.

Rechnungssoftware für Selbstständige vergleichen FastBill, sevDesk und weitere Lösungen für Rechnung, E-Rechnung und digitale Abläufe. E-Rechnung für Psychotherapeut vorbereiten Pflichten, Übergangsfristen und Formate seit 2025 kompakt erklärt. Kleinunternehmer-Rechnung für Psychotherapeut Was bei Rechnungen ohne Umsatzsteuerausweis nach § 19 UStG wichtig ist. XRechnung und ZUGFeRD verstehen Welche Formate bei der elektronischen Rechnung relevant sind.

Kurz beantwortet

Häufige Fragen zur Psychotherapeut-Rechnung

Wie rechne ich psychotherapeutische Leistungen ab?

Bei Kassenpatienten über die KV, bei Privatpatienten nach GOÄ. Verwenden Sie die Ziffern 870 (Einzelsitzung) oder 871 (Gruppensitzung) mit entsprechendem Steigerungsfaktor.

Muss ich als Psychotherapeut Umsatzsteuer berechnen?

Nein, psychotherapeutische Heilbehandlungen sind nach § 4 Nr. 14 UStG steuerfrei.

Was ist bei der Dokumentation zu beachten?

Dokumentieren Sie Sitzungsdatum, Dauer, angewandte Methode und GOÄ-Ziffer. Wahren Sie dabei stets die Schweigepflicht.